我受市政府委托，向大会报告2012年预算执行情况和2013年预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2012年预算执行情况
2012年，我市财政工作在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，按照“发展上水平”的总体要求，紧紧围绕“十项攻坚”目标和“十二五”规划，深入挖掘增收潜力，全力组织收入，不断增强财政功能，千方百计保障民生，为完成全年预算收支任务付出了不懈努力。
（一）2012年1--10月份预算执行情况。
今年前10个月，我市实现一般预算全口径财政收入83171 万元，完成年度预算104000万元的80%，同比增加12558万元，增长17.8%。其中地方级财政收入58425万元，完成年度预算69000万元的84.7%，同比增加8944万元，增长18.1%。今年1--10月份，全市共完成一般预算支出153177万元，完成序时预算调整数的84%，同比增加7826万元，增长5.4%。
（二）全年财政收支预计完成情况。
2012年，预计完成一般预算全口径财政收入104000万元，完成年度预算104000万元的100%，比上年增加22993万元，增长28.4%；预计完成地方级财政收入69000万元，完成年度预算69000万元的100％，比上年增加13395万元，增长24.1%。
我市十七届人大一次会议批准的2012年财政支出预算为125471万元。在预算执行中，上级财政又追加和明确了一些补助指标，同时将上年结转项目并入了今年的支出盘子，因此我市2012年的预计支出预算相应调整为206600万元。今年全市一般预算支出预计为203600万元，完成预算调整数的98.5%，比上年增加8333万元，增长4.3%。
（三）预计平衡情况。
2012年，我市一般预算总财力预计为206600万元，其中：地方级财政收入69000万元，返还性收入3890万元，一般性转移支付收入85340万元，专项转移支付收入55448万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入208万元，上年结转的专项结余3219万元，上解省支出10145万元，调出资金360万元。今年一般预算支出预计为203600万元，结转下年支出3000万元，实现了财政收支平衡。
（四）2012年预算执行的主要特点。
着力推进经济发展，奠定财政持续增收基础。年初以来，我市招商引资势头强劲，项目推进力度不断加大。为了逐步实现富民强市和可持续发展目标，市财政通过体制倾斜和项目扶持，努力保证了蛟河经济开发区、天岗开发区和奶子山园区的资金需要，全年为“三区”提供建设、发展和运行资金9980万元，并为蛟河新区和天岗开发区偿还项目贷款本息4850万元；为招商引资企业提供担保贷款和周转性借款及暂垫逾期贷款本息12200万元；用自有财力为企业拨付扶持资金11800万元，重点支持了凯迪生物质发电、龙士达起重设备、祥辉输送带等一批骨干企业，并为500万吨煤炭精洗项目提供前期费用700万元；为黑尊食品、长白山制药、关东药业等20余户企业向上争取专项补助资金2300万元；为中小企业担保公司增加贷款保证金600万元；支付招商引资、项目推介等工作经费550万元。
强化财源监控管理，保持财政收入稳健增长。为了确保完成预算收入任务，市级领导、收入征管部门、各乡镇街区和收入协管部门都能密切关注区域、行业、税种及重点税源企业的税收趋势，切实增强组织收入的主动性和预见性，认真落实综合税收管理措施，采取领导包保、税源排查、综合治税、专项整治、税收稽查和加强非税收入征管等一系列有效措施，进一步堵塞漏洞，最大限度地防止了财政收入流失。同时更加注重发挥我市资源、区位和行业优势，充分利用人脉资源和协作关系，大力引进总部经济，在一定程度上弥补了我市的税源缺口。
积极向上争取资金，促进经济社会加快发展。今年，我市进一步突出上争工作，取得了明显成效。为了提高上争的针对性、实效性，我市加强了对上衔接与沟通，准确把握信息和政策导向， 同时搞好部门之间的配合与协作，共同做好项目申报和跟踪，在财力补助、支农惠农、扶持企业、安居保障、医疗惠民、困难救助、环境整治、节能减排等方面都取得了可喜成果。预计全年可获得转移支付、专项补助等各种无偿资金14.08亿元，这些资金对缓解困难、改善民生、维护稳定和促进发展都发挥了至关重要的作用。
集中财力改善民生，重点支出得到较好保障。今年，由于民生改善支出增长迅猛和大额度增加上解省支出以及偿付债务本息等原因，致使财政资金供需严重失衡。为此，我市一方面大力组织收入，深入开展上争工作，努力增加可用财力；另一方面遵循“有保有压”的理财方针，采取多种有效措施，进一步调整和优化财政支出结构，切实压减一般性支出，最大限度地集中财力用于民生民利项目和促进社会和谐发展等方面。主要体现在：为全市财政供养人员增加工资和津贴、补贴7000万元；拨付保障性安居工程资金6000万元；支付能源节约利用和污水处理资金6300万元；拨付森林生态效益和退耕还林补助资金3160万元；拨付大中型水库移民后期扶持资金2800万元；拨付养老金、城乡低保、再就业补助和抚恤救济资金31000万元；拨付医疗卫生改革、公共卫生服务、城镇医疗保障和新农合补助费12900万元；为农民发放各种补贴资金和缴纳农作物保险费12500万元；拨付新农村建设、水利设施修建和农业综合开发资金22200万元；拨付校舍安全工程、薄弱校改造、校舍维修、校车补助和教学设备购置费用7700万元；支付城乡公益设施改造和维护资金14500万元；筹集并拨付10790万元，顺利启动了团山子水库枢纽工程。
深化财政监管改革，财政管理机制日趋完善。2012年，我市通过继续深化财政改革，进一步健全和完善了预算编制、预算执行、绩效管理和财政监督“四位一体”的科学化、精细化管理机制，提高了财政资金使用效益。主要是：深入实施了部门预算编制改革，切实严格了预算约束，使财政资金分配进一步公正透明；财政国库集中支付制度改革取得突破性进展，实施单位由上年的27户扩展到98户，有力推进了财政绩效管理；以深化财政改革和严格控制预算追加等为主要措施，有效压减了党政机关的“三公经费”支出；加强了财政投资评审工作，全年对46个财政投资项目开展了评审，评审总额33000万元，审减额6140万元；细化和严格了政府统一采购审批程序，扩大了政府统一采购范围，全年采购金额6246万元，节省资金 306万元；对26户重点机关事业单位执行财经法规情况进行了检查；加大了对会计队伍的业务培训力度；进一步强化了国有资产监管、政府债务管理和“乡财县管”等工作；制定了“三区”财政管理体制，为加快推进“三区”发展提供了积极的财力支持。
总体上看，我市今年的预算执行取得了较好的成果，但客观存在着以下不容忽视的问题：一是当期财源远远不能满足财政收入快速增长目标的需求；二是地方级财政收入增量中的可支配财力增长不够明显；三是近年来为扶持企业和实施重点民生项目垫付及支付了大量财政资金，导致资金调度愈加艰难；四是多年累积的政府债务规模较大，而且已经进入还本付息的高峰期，使财政负担逐年加重；五是民生性、法定性、维稳性、发展性支出需求增量远远高于可支配财力增长，致使财政收支矛盾逐年加剧。对这些发展中出现的困难与问题，我们要高度重视，在今后的工作中认真加以解决。
二、2013年财政预算草案
2013年财政预算草案编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实市委十三届四次全会精神，以科学发展观为统领，围绕全市中心工作，充分发挥财政职能作用，进一步调整优化支出结构，继续从严控制一般性支出，更加突出民生优先，加大民生建设和社会事业的支持力度，深化预算管理改革，加强财政资金监管，为促进我市经济全面协调可持续发展提供坚实的财力保障。
依据上述指导思想和今年的预算执行情况以及对明年经济社会发展的客观预测，编制2013年预算草案。在执行中如有较大变更将履行法定程序进行相应调整。
（一）一般预算收入。
2013年，我市一般预算全口径财政收入拟安排125000万元，比上年增长20.2%。按预算级次划分：上划中央级收入40000万元，比上年增长14.3%；地方级财政收入85000万元，比上年增长23.2%。
（二）一般预算支出。
2013年，我市拟安排一般预算支出202277万元，可比口径比上年增长10.7%（不含省下达的专项支出指标）。
主要支出的安排是：
1、一般公共服务11287万元，比上年增长1.7%；
2、公共安全9439万元，比上年增长11.4%；
3、教育35304万元，比上年增长12.9%；
4、科学技术1545万元，比上年增长14.7%；
5、文化体育与传媒2649万元，比上年增长12%；
6、社会保障和就业34101万元，比上年增长13.8%；
7、医疗卫生19806万元，比上年增长12.8%；
8、节能环保8278万元，比上年增长9%；
9、城乡社区事务12512万元，比上年增长10.4%；
10、农林水事务27083万元，比上年增长12.6%；
11、交通运输3911万元，比上年增长5%；
12、资源勘探电力信息等事务7001万元，比上年增长6.8%；
13、商业服务业等事务1791万元，比上年增长4.8%；
14、国土资源气象等事务1489万元，比上年增长5.6%；
15、住房保障支出7540万元，比上年增长10%；
16、粮油物资储备管理事务277万元，比上年增长8%；
17、国债还本付息支出15264万元，比上年增长9.02%；
18、其他支出3000万元，与上年持平。
（三）预计平衡情况。
2013年，我市财政一般预算总财力预计为202277万元，其中：地方级财政收入85000万元，税收返还收入3797万元，各种转移支付补助123809万元，上年结转3000万元，上解支出12864万元，调出资金465万元。我市一般预算支出相应安排202277万元，当年财政预算安排收支平衡。
三、推进财政科学化精细化管理，提高服务保障水平，确保完成2013年财政各项目标任务
2013年财政工作面临着新的形势和新的要求，我们将立足于公共财政体制建设，创造性的把发展和民生结合好，坚持投入与绩效并重的原则，着力做好以下工作。
（一）强化税源管理，加大征管力度，确保完成财政收入目标。针对复杂严峻的组织收入形势，将“保收入增长”摆在更加突出的位置，强化收入征管，千方百计挖掘税源，拓展财政增收渠道，确保收入稳定增长。一是进一步完善收入目标考核激励机制，围绕2013年财政收入目标，分解落实任务，硬化奖惩措施，加大调度考核力度，切实做到以月保季、以季保年；二是深入开展税收政策和行业企业调研，加强税源调查分析，跟踪重点税源的征管进度，分析税收结构变化因素，不断完善征管措施，既要抓好主体税种的征收，又要抓好零星税收，提高税收征管质量；三是进一步完善税收征管方式，深化“抓大评中定小”的专业化、精细化管理模式，细化对重点行业实行以电、以产、以票控税等征管办法，堵塞税收漏洞，不断提高征管效率，加强稽查工作，完善“管查互动”机制，提高稽查的实效；四是进一步健全和完善政府非税收入收缴管理制度，全面实施非税收入收缴数据动态管理，切实做好非税收入征管，合理把握好收入的总量和结构，不断提高收入质量。
（二）坚持保增长、调结构，积极推进财源建设。积极支持开发区的领先发展，不断完善各类园区基础设施功能，促进项目尽快落地和建成投产；推进工业经济发展，做大做强基础财源，培育发展战略性新兴产业，大力发展农村特色主导产业，综合运用财政政策全力支持中小企业发展，切实提高工业经济对财政的贡献率；支持矿产资源开发建设，尽早实现矿产资源规模开采加工，确保矿产资源开发纳税能力逐年提高；支持现代服务业发展，积极培植新兴财源，不断完善商贸旅游服务业发展的配套政策，加快推进商贸类项目建设，支持发展创新型金融服务业，努力提高第三产业对财政的贡献率；支持招商引资，继续发展总部经济，坚持“引资、引税”同步推进，不断完善奖惩考核激励机制，多渠道增加财政收入；各相关单位立足部门职能，积极搞好配合，围绕城乡建设、民生改善、社会事业等重点领域全力开展上争工作，确保全市年内到位资金不少于6亿元。
（三）加大民生领域投入力度，促进公共服务体系建设。牢固树立“以人为本，为民理财”的理念，坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，优化支出结构，统筹财力配置，把更多的财政资源配置用于民生建设和社会事业发展。坚持“厉行节约、勤俭理财”的原则，牢固树立过紧日子的思想，妥善处理好支出需要与财力可能之间的关系。加大资金整合力度，集中财力办大事、保重点，把更多的财力投向公共服务领域，重点向“三农”和教科文卫等社会事业发展倾斜；向社会保障、就业再就业及“民心实事”和“民生工程”建设倾斜；向困难弱势群体倾斜。认真贯彻落实粮食直补、综合补贴、农机购置补贴等惠农政策，支持医疗卫生改革，完善社会救助体系和农村义务教育经费保障机制，落实政法经费保障制度，促进各项社会事业协调发展。
（四）加大财政改革创新力度，增强财政保障能力。强化预算约束，进一步完善编制科学、执行严格、监督有力、有机衔接的预算管理机制，切实把财政资金配置好、管理好、监督好。严格控制预算追加，增强预算约束力。全面推行财政国库集中支付改革，将财政集中支付扩大到市直所有预算单位，提高财政资金直接支付比重，适时推行公务卡制度。加强对国库资金的监管，确保资金安全。深入推进财政绩效管理，提高财政资金使用效益。进一步发挥财政监督作用，强化对机关事业单位财务收支的管理，加强财政监督与集中核算监督的衔接，严厉查处私设小金库等违法违纪行为，坚决防止财政资金体外循环。
各位代表，2013年财政工作面临新的形势和繁重任务。我们将在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，深入贯彻落实市十七届人大二次会议精神，求真务实，开拓进取，努力完成全年财政预算任务，为我市经济社会发展做出新的更大贡献！

主要名词解释　

　　一般预算全口径财政收入：地方级财政收入（含增值税25%部分、所得税40%部分），加上上划中央的增值税（75%部分）、消费税（100%）、所得税（60%部分）和车辆购置税（100%），即为一般预算全口径财政收入。
地方级财政收入：是指按现行分税制财政体制规定，缴入地方国库的增值税（25%）、所得税（40%）、营业税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税、烟叶税、专项收入、行政性收费、罚没收入、国有资本经营收益、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入等各项税费收入的总和。
一般预算财政支出：是指各级政府对取得的一般预算收入有计划地分配和使用而安排拨付的支出。主要包括地方级财政收入安排的支出，中央和省的各项补助收入安排的支出等。
上解省支出：是指地方财政上解省财政的专项支出。包括原包干财政管理体制确定的体制上解，各项专项上解以及结算事项中的上解项目等。
非税收入：是指政府在税收以外取得的财政资金，是财政收入的重要组成部分。主要包括：专项收入、行政性收费收入、罚没收入、国有资本经营收益、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入等。
返还性收入（税收返还）：是指“两税”返还收入。1994年实行分税制财政体制后，为维护地方即得利益，中央财政决定以1993年地方实际完成的增值税75%部分与消费税之和，扣除中央财政下划地方收入后的余额即为1993年税收返还收入。从1994年开始，在1993年税收返还收入的基础上，根据以后年度本地区上划两税收入的增长率的1：0.3系数，确定当年的税收返还收入。
省政府债券转贷地方收入：根据《2009年吉林省政府债券预算管理办法》（吉财预〔2009〕220号）文件规定：“市县政府使用债券收入的，由省级财政转贷，纳入市县财政预算。政府债券收入安排的支出纳入各级财政预算管理”。
部门预算：通俗讲就是一个部门一本预算，是反映部门所有收入和支出的预算。部门预算是市场经济国家普遍采用的预算编制方法。收入预算的编制，要求各部门根据历年收入情况和下一年度增减变动因素测算本部门组织的收入（不含国家税收），收入预算按收入种类逐项核定。支出预算的编制，基本上按“零基预算”的方式编制，对各类支出取消“基数加增长”的编制方法，按照预算年度所有因素和事项的轻重缓急程度重新测算每一科目和款项的支出需求。对工资性支出，按照标准逐人核定；对公用经费，按部门实行分类分档，依据项目和定额标准编制；对专项支出，要进行项目认证，测定支出概算，编制到具体项目。
财政国库集中支付制度：是指财政部门代表政府开设国库单一账户体系，所有财政性资金均纳入国库单一账户体系进行收缴、支付和管理。收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，取消预算单位收入过渡账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，增强了财政部门资金调度的能力，降低了政府筹资成本。
政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，为了开展日常政务活动或为公众提供公众服务的需要，按政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
公务卡管理制度改革：是指根据中央和省的规定，按照建立公共财政体系的要求，以公务卡及电子转账支付系统为媒介，以国库单一账户体系为基础，以现代财政国库管理信息系统为支撑，逐步实现使用公务卡办理公务支出，最大限度地减少现金支付结算，强化财政动态监控，是国库集中支付制度改革的延伸，是从源头防治腐败和减少违法违规行为的重要举措，对加强财政支出监督管理，提高财政支出透明度，建设“阳光财政”具有重要意义。
工资财政统一发放：是指各级财政部门为减少工资发放中间环节，保障工资及时足额发放，解决拖欠职工工资问题，将预算安排的人员工资，由财政部门委托的工资发放代理银行直接拨付到个人工资账户上的一种管理方式。工资财政统一发放实行“编办核准人员编制、人事部门核定工资、财政核发经费、银行代发工资“的原则。